2020학년도 학교회계 신속집행 추진계획

2020. 3.

관인초등학교

(교육행정실)

				목 차

Ⅰ. 추진 배경 및 목적	1

Ⅱ. 학교회계 집행현황	1

□ 현황	1

□ 문제점	1

Ⅲ. 학교회계 신속 집행 계획	2

□ 월별 집행 목표 설정	2

□ 추진계획	2

Ⅳ. 행정 사항	2

□ 행정 사항	3

<서식>

1. 세출예산 집행실적 점검표	3

2020학년도 학교회계 관인초등학교 신속집행 추진계획

Ⅰ		추진 배경 및 목적

□ 대내외적 경제상황 악화로 경기침체가 지속되는 상황에서 학교회계 세출예산의 신속집행 요구

□ 신속집행 계획에 따라 체계적인 집행관리로 신속집행률 달성과 관행적인 이월・불용액 최소화로 재정운용의 효율성 제고

Ⅱ		학교회계 집행 현황

□ 현황

□ 2019학교회계 집행 현황

○ (집행실적) 2020.2.29. 현재 예산현액(933,659,510원)의 97.88% 집행(913,889,020원)

○ (이월・불용액) 2019학교회계 실집행률 제고 노력에 따라 냉난방 시설비등 시설비와 목적사업비를 적기에 집행하여 순세계잉여금 19,770,490원 중 이월액(3,232,580원), 불용액(16,537,910원)을 최소화함.

Ⅲ		학교회계 신속 집행 계획

□ 월별 집행목표 설정

(단위: %)

3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월	1월	2월
10	20	30	40	50	63	70	75	80	85	90	95

□ 추진계획

구분	상반기(3~8월) 신속집행	하반기(9~다음연도 2월) 집행률 최대화
계획수립	신속집행 자체 계획수립(서식1) 후 연중 체계적・적극적 집행추진
자체점검	・월 1회(15일)	・월 2회(15일, 말일)
공유	・월 1회 자체점검 실적 공유・대책마련	・월 2회 자체점검 실적 공유・대책마련
집행분야	・(중점관리 사업) 1천만원 이상 사업, 상반기 내 집행 완료	・(중점관리 사업) 상반기 집행 부진 사유 분석 후 12월 말까지 집행 최대화
	・(교육운영비) 교육과정을 고려한 신속집행 가능 부분 적극 발굴・추진, 현액 관리 철저 ☞ (수익자부담경비) 사업 추진 상황에 따라 지속적 현액 관리 ☞ (1학기 학습준비물) 3월 신속발주	・(교육운영비) 학사일정 내(12월 말) 교육운영비 집행 최대화 ☞ 사업종료・계획 취소 등의 사유 발생 시 신속히 사업비 재편성 후 집행 ☞ (2학기 학습준비물) 8월 말 신속발주
	・(일반운영비) 학교기본운영・유지와 연계하여 신속집행 추진・집행률 최대화 ☞ (소모품 등) 사무용품, 복사용지 등 각종 소모품 상반기 신속 발주 ☞ (맞춤형복지비) 교직원 맞춤형복지비 가급적 상반기까지 사용 독려 ☞ (소규모수선) 교육활동에 지장 없는 시설물 소규모수선 상반기 신속 발주
	・(비품구입비) 기자재, 교육과정과 무관한 집기 비품 상반기 구매
	・(학교 직접집행 시설사업) 상반기 내 신속 발주하여 8월 말 집행완료 ☞ 학사일정과 무관한 사업은 학기 중 발주(학생안전조치 우선 확보) ☞ 학교시설공사 집행방법 효율화 방안 적용 철저, 단계별 추진상황 점검 체크리스트 활용 ※ (행정처리 기간단축) 기성・준공검사, 대가지급, (자금집행 확대) 선금・기성금, (신속집행) 관급자재 선구매 등 ☞ 수의계약, 긴급입찰, 적격심사 등 신속집행 관련 법령(지침) 사항 적용 ・(소규모환경개선사업) 1분기 조기교부 및 상반기 내 집행완료 ☞ 집행잔액 즉시 반납 또는 가용재원으로 변경하여 상반기 내 집행완료

Ⅳ		행정사항

□ 행정사항

□ 각 사업별 담당자는 세출예산 집행 현황 점검표를 (서식1)을

활용하여 자체점검 후 매월 말일까지 내부결재를 득할 것

(교육행정실 공람필)

□ 각 부서

구분	일정	행정사항	담당부서
신속집행 계획수립	∙2020.3.5.(목)까지	∙학교 홈페이지 탑재	교육행정실
자체점검	∙상반기(3~8월) 월 1회 ∙하반기(9~2월) 월 2회	∙내부결재(매월 말일)	교육행정실 각 사업담당
예비결산 결과보고	∙2020.9.11.(금)까지	∙교육지원청으로 결과보고	교육행정실

서식 1		2020학교회계 관인초등학교 세출예산 집행 현황 점검표

(‘20.03.31. 기준, 교사 홍길동)

□ 총괄

○ 예산현액 OO천원 중 (O)월까지 OO천원 집행 (OO.O%)

- (시설비) 예산현액 OO천원 중 OO천원 집행 (OO.O%)

- (시설비 외) 예산현액 OO천원 중 OO천원 집행 (OO.O%)

(단위: 천원)

구 분(목기준)	예산현액	집행액	집행률	비고
시설비
시설비 외
합 계

□ 사업별 세부 실적

(단위: 천원)

세부 사업* (세부 항목)	예산현액 (당월)	전월까지 실적		당월 실적 (현재까지)		실적 누계
		금액	비율	금액	비율	금액	비율
합 계
학교급식운영 (급식기구확충비)
학교급식운영 (급식운영비)
체육교과활동 (생존수영교육활동)
교육환경개선 (책걸상구입)

※ 사업별 집행 실적은 세부사업 기준으로 하되, 주요 세부항목(사업)은 별도로 작성・관리

* 학교회계 세출예산 사업별 예산구조(학교회계 예산편성 기본지침 128p~137p)

□ 주요 집행부진 사업별 사유

(단위: 천원)

세부 항목* (사업명)	예산현액 (당월)	집행액 (누계)	집행부진 사유
학교급식운영 (급식운영비)
방송실운영 (방송장비 구입)
학교시설장비유지 (시설안전점검)

※ 집행부진 사업: 학교 집행률 평균 미만 사업

※ 집행부진 사유는 구체적으로 작성(사업비 교부시기, 향후 추진일정 등 포함)

□ 해결 방안

○

○

□ 향후 계획

○

○